זהו תהליך בדיקה ארוך ומורכב שמבצעים לשכירים/עצמאיים שמשנת 2012 הופקדו עבורם כספים לקרנות פנסיה, קופות גמל וביטוחי מנהלים שלא נפדו נמשכו או מומשו , רלוונטי בעיקר לגלאי 40 עד גיל פנסיה , בתהליך זה ישנה סבירות גבוה מאוד להחזר ,וגדלתה של קצבת הפנסיה וזאת בעקבות התנהלותן הרשלנית של חברות הביטוח ובתי ההשקעות שלא שייכו את הכספים לייעודן התקין , דבר שגרם נזק כספי גדול למבוטחים ומנגד לקופת המדינה להתעשר ע"ח העמיתים בקופות .

לאחר הוצאת המסלקה הפנסיונית ללקוח + מספר שאלות רלוונטיות נוכל לדעת האם קיימת התכנות וסיכויי הצלחת התהליך של הלקוח ואז בקבלת אור ירוק ובהסכמת הלקוח אנחנו מתחילים בתהליך ,פעילות זאת מרוכזת ומתנהלת בסוכנות , באופן הבא :

שלב 1: מיפוי ראשוני

• איסוף כל המסמכים הרלוונטיים: פוליסות, קרנות פנסיה, קופות גמל, קרנות השתלמות, ביטוחי מנהלים.
• בדיקה מול מעסיק/חשב שכר לגבי יתרות צבורות בפיצויים.
• מיפוי גיל הפרישה הצפוי והאם יש פרישה מוקדמת.
• בדיקת כל טפסי ה106 של הלקוח משנת 2012 , בדיקת שיוך האם הכסף בתקרה המזכה הופקד במלואו והיתרה בקצבה מוכרת
• בקשת הצהרות הון ודוחות שנתיים מחברות הביטוח משנת 2012

שלב 2: בדיקת מיסוי והטבות

• בחינת התקרות להפקדות ולהטבות מס שהלקוח ניצל לאורך השנים.
• בדיקה האם יש כספים חייבים במס (תגמולים מעבר לתקרה, פיצויים לא מוכרים).
• סימולציה של קצבה צפויה מול פטור אפשרי (סעיף 9א לפקודת מס הכנסה).
• החלטה מוקדמת אם לשלב קצבה + היוון (משיכה חד־פעמית).

שלב 3: תיאום מול רשויות המס

• מילוי טופס 161 – הודעת מעסיק על פרישת עובד.
• מילוי טופס 161א – בחירת העובד כיצד למשוך כספים (קצבה/פיצויים/היוון).
• טיפול באישורים מקדמיים:
  • 161ד’ – בקשת פריסה או רצף קצבה.
  • אישור פטור ממס על קצבה מזכה.
  • רצף זכויות לקופות אחרות במידת הצורך.

שלב 4: קבלת החלטות פיננסיות

• האם להשאיר את הכספים בקופה כקצבה חודשית או להוון חלק.
• בדיקה אם כדאי לבצע פריסת מס או רצף קצבה.
• בדיקת אפשרות לייעוד כספי פיצויים לקצבה פטורה.

שלב 5: ליווי ותיעוד

• תיעוד כל ההחלטות מול הלקוח בכתב.
• שליחת מסמכים לרשות המסים/קופות הגמל וקבלת אישורי ביצוע.
• יש לקחת בחשבון כי במרבית המקרים הסוכן הקיים,הסוכנות הקיימת ,חברת הביטוח/פנסיה תסרב לשתף פעולה ו

אז נעשה פניה למפקח על הביטוח ושוק ההון , פניה שתהפוך לתלונה ורק אז זה יבוצע .

• הסבר ללקוח על גובה הקצבה נטו הצפוי.

שלב 6: ערך מוסף

• הסבר ללקוח על המשמעות של הפטור ממס לאורך שנות הפרישה (חיסכון מצטבר).
• בדיקה האם יש מקום לתכנון מס נוסף מול יועץ מס או רו"ח.

תשלום לסוכנות עבור השירות - שירות שנעשה ע"י הסוכן , הסוכנות , מתפעלת שהוכשרה במיוחד לכך , משרד רו"ח ועוד במידת הצורך.